6 consejos de planificación fiscal de fin de año para 2021

Al final del año, es importante comenzar a planificar sus impuestos de 2021 para reducir sus obligaciones tanto como sea posible. Pensar en sus impuestos antes de presentar su declaración le permitirá aprovechar al máximo las deducciones y las estrategias disponibles para minimizar su carga tributaria. Después de otro año sin precedentes de una pandemia continua y una economía incierta llegando a su fin, es importante mantenerse al día con cualquier cambio de política que pueda afectar sus tasas impositivas en el futuro.

El plan Build Back Better del presidente Biden aún no se ha finalizado, pero la versión actual incluye varias disposiciones que afectarán los impuestos para los estadounidenses de ingresos altos y bajos. El crédito tributario por hijos ampliado continuará en 2022, al igual que la elegibilidad ampliada para el crédito tributario por ingresos del trabajo. El límite de deducción fiscal nacional y local aumentará significativamente de $ 10,000 a $ 80,000, y este aumento también se aplicará al año fiscal 2021. Aquellos con ingresos altos deben conocer el recargo 5.% propuesto sobre ingresos superiores a $ 10 millones. El plan también incluye una disminución en las contribuciones y un aumento en las distribuciones mínimas para las cuentas IRA con saldos superiores a $ 10 millones.

Con estos cambios fiscales propuestos en mente, aquí hay 6 consejos de planificación fiscal de fin de año que debe considerar a fines de 2021 para reducir su obligación tributaria en el Año Nuevo.

Cuentas deducibles de impuestos

Las diferentes opciones de cuentas deducibles de impuestos son herramientas importantes tanto para ahorrar para el futuro como para reducir su factura de impuestos ahora. Solo puede contribuir a un 401 (k) para este año fiscal hasta el 31 de diciembre, así que asegúrese de contribuir tanto como sea posible del límite actual de $ 19,500. Las personas mayores de 50 años pueden contribuir con $ 6,500 adicionales. Las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales se pueden realizar hasta el 15 de abril.mi.

Para aquellos con planes de seguro médico con deducibles altos, las cuentas de ahorro para la salud permiten $ 3,600 para individuos y $ 7,200 para familias en contribuciones deducibles. Usar un plan 529 para ahorrar para futuros gastos de educación puede ayudarlo a ahorrar en impuestos estatales. No hay deducción federal, pero los estados generalmente le permitirán deducir estas contribuciones. Además, los planes 529 crecen libres de impuestos y los fondos se pueden retirar libres de impuestos para gastos educativos que califiquen.

Donación caritativa

La disposition de la loi CARES 2020 qui permettait de déduire 300 $ de dons de bienfaisance sans détailler a été prolongée jusqu’en 2021. La limite de déduction est par personne, de sorte que les couples qui déposent conjointement peuvent déduire jusqu’à 600 $ en total. Si detalla, puede deducir hasta el 100% de su ingreso bruto ajustado para contribuciones caritativas en 2021.

Pérdidas de cultivos

Si tiene acciones o criptomonedas que han perdido valor, puede venderlas y deducir hasta $ 3,000 en pérdidas. Para las acciones, necesita conocer la regla de venta de lavado, que prohíbe comprar la misma acción nuevamente dentro de los 30 días posteriores a la venta. Esta regla aún no se aplica a las criptomonedas, pero está sujeta a cambios en 2022. Por lo tanto, si ha perdido en criptomonedas, esta es una buena oportunidad para aprovechar esta deducción.

Conversión de Roth

Convertir algunos de sus ahorros para la jubilación de una IRA tradicional a una IRA Roth podría ser una buena idea si espera que sus impuestos aumenten en el futuro. Las cuentas IRA Roth usan dinero después de impuestos y no requieren distribuciones mínimas, por lo que pueden ser una buena manera de ahorrar en impuestos durante la jubilación. Esto también es algo a considerar si tiene una cuenta IRA tradicional grande con un saldo de más de $ 10 millones. Los próximos cambios de impuestos podrían limitar las contribuciones y aumentar las distribuciones mínimas requeridas en estas cuentas.

Considere las ganancias de capital

En algunos casos, vender acciones cuyo valor ha aumentado y pagar impuestos sobre las ganancias de capital es una buena estrategia. Si se encuentra en una categoría impositiva federal baja, es posible que no tenga que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital. Incluso si se encuentra en una categoría impositiva más alta, vender acciones que están funcionando bien y luego recomprarlas puede ser una buena medida impositiva a largo plazo. La venta restablece el precio de referencia de las acciones, lo que puede reducir los impuestos sobre las ganancias de capital en el futuro. Además de los posibles beneficios fiscales, la venta puede beneficiar su estrategia de inversión general al permitirle reequilibrar su cartera.

Recuerde las distribuciones mínimas requeridas

Si está jubilado, tiene 72 años o más y tiene un plan 401 (k) o IRA tradicional, debe retirar una distribución mínima requerida (RMD) de sus cuentas de jubilación cada año y pagar impuestos sobre ese dinero. Este requisito se suspendió en 2020, pero está vigente para 2021. Si aún no ha tomado el RMD de este año, asegúrese de hacerlo antes de fin de año. El tamaño del RMD depende del tamaño de la cuenta de jubilación, por lo que la cantidad y la obligación tributaria resultante pueden ser importantes para algunos. Sin embargo, no realizar la distribución requerida da como resultado el pago de una multa del 50% del déficit.

La combinación de estas estrategias lo ayudará a ahorrar tanto como sea posible en sus impuestos de 2021, mientras maximiza sus ahorros y se asegura de que sus inversiones estén en buena forma. Al prepararse para la temporada de impuestos ahora, podrá disfrutar de sus ingresos e ingresos de 2021 tanto como sea posible y se sentirá listo para concentrarse en su éxito continuo en 2022.

Brian Menickella es cofundador y socio director de El grupo de empresas Beacon, una empresa de servicios financieros diversificados con sede en King of Prussia, Pensilvania.

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, un asesor de inversiones registrado. Miembro
FINRA/SIPC.

Antes de invertir en un plan 529, los inversionistas deben determinar si el estado de origen del inversionista o beneficiario designado ofrece impuestos estatales u otros beneficios estatales como asistencia financiera, fondos de becas y protección de acreedores que solo están disponibles en inversiones en el programa de matrícula calificado de ese estado. . Los retiros utilizados para gastos calificados están exentos de impuestos federales. El tratamiento fiscal estatal puede variar. Consulte a su asesor fiscal antes de invertir.

Los propietarios de cuentas IRA tradicionales deben tener en cuenta algunas consideraciones antes de realizar una conversión Roth IRA. Estos incluyen principalmente las consecuencias fiscales sobre la cantidad convertida en el año de conversión, los límites de retiro de una Roth IRA y los límites de ingresos para futuras contribuciones a una Roth IRA. Además, si necesita realizar una distribución mínima requerida (RMD) en el año de la conversión, debe hacerlo antes de convertir a una cuenta IRA Roth.

Esta información no sustituye el asesoramiento fiscal individualizado específico. Le sugerimos que discuta sus inquietudes fiscales específicas con un asesor fiscal calificado.

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